防城港市人民政府办公室关于印发防城港市鼓励和扶持企业上市暂行办法的通知
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防城港市人民政府办公室关于印发防城港市鼓励和扶持企业上市暂行办法的通知
广西壮族自治区防城港市人民政府办公室
防城港市人民政府办公室关于印发防城港市鼓励和扶持企业上市暂行办法的通知
各县（市、区）人民政府，市直、驻港各单位：
《防城港市鼓励和扶持企业上市暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二○一二年七月六日
防城港市鼓励和扶持企业上市暂行办法
第一章总 则
第一条 为鼓励与助推我市企业上市，大力发展资本市场，促进我市经济持续快速健康发展，根据国务院关于加快推进资本市场发展意见和自治区的实施意见，结合我市实际，制定本办法。
第二条 对企业改制上市的扶持，实行政府引导，企业自愿申报，集体决策和社会公示的原则。
第三条 本办法的扶持对象是：注册地在防城港市辖区内的拟上市企业。
本办法中所称拟上市企业是指注册地在防城港市辖区内，以上市为目的，依据《中华人民共和国证券法》等相关法律法规与券商等中介机构签订了改制辅导协议，进入改制辅导程序但未完成首次公开发行股票工作，经自治区金融办备案登记的企业。
第二章促进企业上市联席会议
第四条 建立促进企业上市工作联席会议制度，集中研究并协调解决拟上市企业股份制改造和上市过程中的问题。联席会议由市金融办提出，分管金融工作的副市长任召集人，成员单位包括市金融办、发改委、工信委、科技局、财政局、国土资源局、住建委、统计局、环保局、工商局、国税局、地税局、质监局、人民银行防城港市中心支行、防城港银监分局等部门组成。联席会议议题涉及的其他单位也应当参加有关会议。
联席会议下辖办公室，办公室设在市金融办。
第五条 联席会议成员单位应当承担以下日常工作：
（一）市金融办负责联席会议议题收集、整理；负责提出联席会议的召开；整理汇总上报拟上市企业名录；协调指导企业上市过程中的有关问题。
（二）各成员单位对涉及企业上市的行政审批审核及政策优惠等事项，指定专人督办，简化程序，提高效率。可以同步办理的审批审核事项，进行同步办理；有前置条件的审批审核事项，提前做好有关工作。
第六条 拟上市企业有特殊事项需通过联席会议协调的；或者成员单位在审批审核企业上市过程中有特殊事项需协调的，可向市金融办提出书面申请。经市金融办审核，提出召集联席会议。
第三章 扶持激励机制
第七条 市政府每年通过财政预算统筹安排一定数量的财政资金，扶持培育企业上市。扶持资金的开支范围是：企业为改制、上市而实际发生的辅导、保荐、审计、法律、资产评估和办理工商登记变更手续等费用。
第八条 经自治区金融办备案登记，拟上市企业与证券中介机构签订股份制改造协议，制定上市计划，并开始股份制改造的，给予一定的扶持资金,并协助向自治区争取企业上市扶持资金。
第九条 拟上市企业开展股份制改造，因改制需要，资产评估增值需缴纳的企业所得税或因调整以前年度应纳税所得（或应税收入）而补缴的企业所得税，股份制改造成功后，由同级财政按其补缴税款地方留成的部分给予专项补助。
第十条 拟上市企业开展股份制改造，将盈余公积、未分配利润等转增股本而需缴纳的个人所得税，股份制改造成功后，由同级财政按其缴纳税款地方留成部分给予不超过200万元专项补助。
第十一条 企业上市过程中进行改制重组，涉及土地使用证、房产证、车船使用证、给排水及供电计划指标、资质等级、自有工业产权等过户时，企业法人代表及控股股东没有发生变化的，只收取登记费，免收取变更、过户交易服务费。
第十二条 拟上市公司在股份改制过程中办理资产置换、剥离、收购、转让、财产登记、过户过程中涉及的土地、房屋契税，按照财政部、国家税务总局关于企业改制重组若干契税政策（财税〔2003〕184号）规定予以免征，其他过户费用按国家规定标准减半收取。企业用水权、用电权及其他无形资产无偿给予过户。涉及国有资产的，按照国有资产有关管理规定办理。
第十三条 协助解决拟上市企业的历史遗留问题。对拟上市企业股份制改造过程中涉及到的土地房产权属、税费缴纳、证照补办和其他需要规范的历史遗留问题，有关部门加强政策指导与服务，协助企业妥善规范与处理。情况较复杂的，实行“一企一议、专题研究”，限时解决。在国家法规政策允许范围内，尽可能给企业优惠，支持企业上市。
第十四条 拟上市企业自开始进行股份制改造至首次公开发行股票期间，申请财政预算内的各类技术改造、技术开发与创新、专项贴息资金、中小企业专项资金等各类政策性资金的，凡符合条件的，相关部门应重点支持，优先予以安排。
金融监管、服务部门积极引导信贷资金支持拟上市企业发展，支持中小企业担保机构优先为拟上市企业提供担保。
第十五条 对上市募集资金投资计划项目优先保证所需建设用地用海指标，优先办理报批手续。
第十六条 拟上市企业在近三年内应享受国家和地方有关优惠政策而形成的扶持资金，财政、税务部门应及时给予兑现。
第十七条 企业注册地在市辖区外的拟上市企业，将企业注册地迁至我市，按优惠条件优先安排生产经营、生活用地。除适用上述扶持政策外，经财税部门确认，按其注册地迁至我市后已缴纳的企业所得税地方留成部分给予不超过100万元的专项补助。
本市企业在异地买壳、借壳上市，并将上市公司注册地迁回我市，视同拟上市企业改制上市，适用本规定。
第十八条 由于有关原因造成拟上市企业三年内（即在自治区金融办申报备案得到确认之日算起）未获得中国证监会受理，或获得中国证监会受理但拟上市企业主动撤回上市申请的企业，必须在规定时间内退回政府扶持资金及其各项补助等。
拟上市企业在申请上述扶持政策过程中，弄虚作假，以不正当的手段骗取扶持资金及其各项补助等，一经发现，即予追回，取消各类扶持、优惠政策的申报资格,并且追究相关法律责任。
第十九条 拟上市公司及符合本办法规定的其他公司应在达到本办法规定的扶持标准或程序后三个月内，应报送相关证明材料，提出扶持资金申请。
第二十条 市金融办负责受理企业的扶持资金申请材料，并进行初步审查，申请办法由市金融办具体规定。
第二十一条 初步审查时合格的，市金融办提出召开上市工作联席会议，核定扶持资金金额，并上报市政府审批。享受扶持资金的企业凭市政府批复文件到市财政局签订《企业上市扶持资金协议书》并办理拨款手续。《企业上市扶持资金协议书》格式及财务处理由市财政局另行制定。
第四章 附 则
第二十二条 本办法自发布之日起施行，至2015年12月31日止。
第二十三条 本办法由市金融办与市财政局共同负责解释。
市民政局关于发布《上海市烈属优待证管理办法》的通知
上海市民政局
市民政局关于发布《上海市烈属优待证管理办法》的通知
沪民优发〔2012〕41号
各区、县民政局：
《上海市烈属优待证管理办法》已经2012年9月4日上海市民政局第十二次局长办公会议讨论通过，现予发布，自2012年10月1日起施行，请遵照执行。
上海市民政局
2012年9月5日
上海市烈属优待证管理办法
（2012年9月5日市民政局发布）
第一条（目的和依据）
为加强本市烈属优待证的管理，保障烈属享受优待的权益，根据《烈士褒扬条例》、《上海市人民政府印发关于本市加强拥军优属工作若干规定的通知》（沪府发［2004］5号）的规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条（适用范围）
本办法适用于《上海市烈属优待证》（以下简称《优待证》）的发放、使用以及相关的管理活动。
第三条（优待证的功能）
《优待证》具有证明持证人的烈属身份和按照本市的规定享受相关优待的功能。
第四条（载明内容）
《优待证》载明的内容，主要包括持证人姓名、性别、公民身份证号码、户籍所在地、发证机关、发证时间和证件编号等基本信息。
《优待证》实行一人一证，由持证人本人使用。
第五条（发放《优待证》所需材料）
具有本市常住户口的烈士的父母或者抚养人、配偶、子女，以及依靠烈士生前供养且享受定期抚恤金的兄弟姐妹，提供下列材料的，可以发放《优待证》：
（一）与烈士存在亲属关系的证明材料；
（二）户口簿（户口信息页）复印件；
（三）身份证复印件。
尚未申领本市社会保障卡的，还应当提供一寸彩色近照两张。
第六条（发放机关）
区、县民政局具体负责本行政区域范围内《优待证》发放的组织实施。
第七条（发放程序）
区、县民政局应当自向烈属颁发《烈士证书》之日起10个工作日内，完成材料的核定，并填写《上海市烈属优待证发放登记表》（一式两份）报市民政局复核。
市民政局自收到区、县民政局的材料之日起10个工作日内完成材料的复核。对符合发放要求的，送制证中心制作证件；对不符合发放要求的，通知区、县民政局重新补充材料。
区、县民政局应当自收到市民政局签发的《优待证》及复核材料的7个工作日内，向烈属发放《优待证》。
烈属的户口和抚恤关系从外省市迁入本市、随军的烈属移交本市安置并提交本办法第五条规定的相关证明材料的，户籍所在地的区、县民政局应当按照本条规定的程序，向烈属发放《优待证》。
第八条（优待内容）
《优待证》持证人凭证可以享受下列优待：
（一）乘坐市域范围内公共汽（电）车线路和轨道交通线路的车辆（机场线、磁悬浮专线除外）实行免费；
（二）在本市各类向公众开放的收费观瞻场所参观和游览实行优待；
（三）在本市各类向公众开放的文化和体育场所观看电影、演出和体育比赛实行优惠；
（四）在本市各医疗机构享受优先挂号、优先就诊、优先化验、优先付费、优先取药、优先住院的优待服务；
（五）本市有关单位规定的其他优待内容。
第九条（损坏换证手续）
对《优待证》损坏不能正常使用的，区、县民政局应当为持证人办理换证。
区、县民政局在核实持证人的换证申请书的相关内容与查验损坏的《优待证》的信息一致后，应当受理损坏换证的申领，并填写《上海市烈属优待证换证补证报批表》（一式两份），报市民政局复核。
损坏换证的程序，参照本办法第七条的规定办理。
第十条（遗失补证手续）
对《优待证》遗失的，区、县民政局应当为持证人办理补证。
区、县民政局在核实持证人的补证申请书的相关内容，查验持证人在本市报刊刊登的遗失作废声明后，应当受理遗失补证的申领，并填写《上海市烈属优待证换证补证报批表》（一式两份），报市民政局复核。
遗失作废声明的内容包括：姓名、遗失的《优待证》名称及其证件编号。
遗失补证应当在重新编号后，加注“补发”字样。
遗失补证的程序，参照本办法第七条的规定办理。
第十一条（中止和恢复优待）
有下列情形之一的，经有关部门认定后，由持证人户籍所在地的区、县民政局收回《优待证》，中止享受优待，并报市民政局备案：
（一）持证人因犯罪被判处有期徒刑、剥夺政治权利或者被司法机关通缉期间的；
（二）持证人转借《优待证》的。
中止优待的烈属申请恢复优待的，可在提供相关材料或者作出保证后的第二个月起，由区、县民政局发还被收回的《优待证》；需要重新办证的，参照遗失补证的规定办理。
第十二条（取消优待）
持证人被判处死刑、无期徒刑的，由持证人户籍所在地的区、县民政局收回《优待证》，取消烈属优待资格，并报市民政局，由市民政局办理《优待证》注销手续。
第十三条（注销）
有下列情形之一的，经有关部门认定后，由持证人户籍所在地的区、县民政局收回《优待证》，并报市民政局，由市民政局办理《优待证》注销手续：
（一）持证人提供虚假材料取得《优待证》的；
（二）持证人因死亡、失踪等原因被公安部门注销户籍的；
（三）持证人户籍迁出本市的；
（四）其他不符合《优待证》发放要求的。
第十四条（档案管理）
区、县民政局应当按照有关规定建立健全烈属档案管理制度，做好《优待证》发放的记载和相关材料的整理、归档工作。
第十五条（违法行为的处理）
从事《优待证》发放工作的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第十六条（施行日期）
本办法自2012年10月1日起施行，有效期至2017年9月30日。
证券投资基金管理暂行办法实施准则第四号《基金管理公司章程必备条款指引(试行)》
中国证券监督管理委员会
证券投资基金管理暂行办法实施准则第四号《基金管理公司章程必备条款指引(试行)》
（1997年12月12日 中国证券监督管理委员会发布）
一、根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》)及其他有关规定，制定本准则。
二、《基金管理公司章程必备条款指引》（以下简称《章程指引》)仅就基金管理公司章程的必备条款作出规定。
三、基金管理公司章程必须具备《章程指引》的内容，公司不得擅自修改或者删除《章程指引》要求必备的内容。经报中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)同意后，公司可以在不改变《章程指引》原则的前提下，对《章程指引》要求的内容作合理的调整和变动。
四、基金管理公司章程除必须具备《公司法》和《章程指引》要求的内容外，还可以根据实际情况增加其他内容。
五、本准则规定的基金管理公司章程应包括以下各章：
(一)总则
(二)经营宗旨、经营范围和注册资本
(三)股东、出资比例和股份转让
(四)股东权利和义务
(五)股东会
(六)董事会
(七)监事或监事会
(八)经理
(九)经营管理
(十)财务会计和利润分配
(十一)合并和分立
(十二)解散和清算
(十三)章程修改
(十四)附则
六、除非另有说明，本准则中的公司或本公司指基金管理公司，章程或本章程指基金管理公司章程。
七、本准则由中国证监会负责解释和修改。
八、本准则自公布之日起实施。
章程正文
一、总则
(一)章程应载明规定公司章程约束力的下列条款：
自公司成立之日起，本章程即成为规范公司的组织与行为、公司与股东之间以及股东与股东之间权利和义务关系的具有法律约束力的文件。
股东可以依据章程起诉公司、董事、监事、经理和其他高级管理人员，公司可依据章程起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员，股东也可以依据章程起诉另一股东。
除非有特别说明，本章程所称其他高级管理人员是指公司副经理、财务负责人。
(二)章程须载明规定基金管理公司组织形式的条款基金管理公司的组织形式为有限责任公司。
(三)章程须载明公司的名称
公司名称中文全称：××基金管理有限责任公司；
公司名称英文全称。
(四)章程须载明公司住所并对公司须具备的办公条件作出明确规定
公司须有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。
二、经营宗旨、经营范围和注册资本
(一)章程须载明规定公司经营宗旨的条款：
例如，公司的经营宗旨为：根据国家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，以专业经营方式管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，从而使公司稳步、健康发展。
(二)章程应规定公司的经营范围为:
1基金管理业务；
2发起设立基金。
(三)章程应载明公司注册资本的条款
基金管理公司的注册资本不得少于1000万元人民币。
三、股东、出资比例和股份转让
(一)章程应载明公司股东及主要发起人的情况
股东情况应包括：名称、住所、法定代表人、注册资本和经营范围等。
主要发起人情况应包括：名称、住所、法定代表人、注册资本和经营范围等。
(二)章程应载明规定公司股东出资方式和出资比例的条款章程应规定股东只能以货币方式认缴出资额。
(三)章程应载明规定股东转让股份的条款章程应规定股东转让其公司股份须经中国证监会批准。
四、股东权利和义务
章程应载明股东有权获取下列信息、资料的条款：
1公司章程；
2公司董事、监事、经理和其他高级管理人员的个人简历；
3股东会议的会议记录；
4公司依规定披露的其他信息、资料。
五、股东会
章程应明确规定股东会的职权，尤其应对公司经营方针、经营目标、经营范围等事项发生变化的批准程序作出具体规定。
六、董事会
(一)章程应对董事任职资格和限制作出明确规定
被中国证监会认定为市场禁入者，在其市场禁入期间和禁入期限届满后两年内，不得担任公司董事；
被中国人民银行取消金融机构高级管理人员任职资格的人员，不得担任公司董事；
《公司法》第五十七、五十八条规定的人员，不得担任公司董事；
受过其他处罚不适宜担任公司董事的人员，不得担任公司董事。
(二)章程应载明董事义务的下列条款：
1公司董事在行使权利、履行义务时，应当以一个合理、谨慎的人在相似的情形下所应当表现的谨慎、勤勉和技能为其所应为的行为；
2董事应当遵守法律、法规、公司章程及其他有关规定。忠实履行职责，维护公司利益。当其自身的利益与公司和股东的利益有冲突时，应当以公司和股东的最大利益为行为准则，保证：
(1)除公司章程另有规定或者经股东会在知情的情况下批准外，不得同本公司订立合同或者进行交易；
(2)不得利用内幕信息为自己或者他人谋取利益；
(3)不得利用职务便利为自己或者他人侵占或者接受本应属于公司的商业机会；
(4)不得将公司资产及公司所管理的基金资产以个人或者以其他个人名义开立账户储存；
(5)除非股东会在知情的情况下作出同意的决定，不得公开其在任职期间所获得的涉及本公司的商业秘密。
3董事应当谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予的职权，保证:
(1)公平地对待所有股东；
(2)认真阅读公司的各项商务、财务报告；
(3)亲自行使公司所赋予的职权，不得受他人操纵，非经法律、行政法规允许或者得到股东会在知情的情况下批准，不得将其职权转授他人行使；
(4)不干预公司管理和运作基金的日常业务；
(5)不向公司职员索取或调阅有关基金尚未公开的投资计划、投资意向、投资时间等商业秘密。
(三)章程应载明董事禁止行为的条款
公司董事不得兼任其他基金管理公司的高级管理人员，不得直接或间接买卖股票。
(四)章程应对董事报酬作出明确规定
公司应与董事订立事前经股东会批准的书面合同，规定其作为公司董事应取得的报酬。
七、监事或监事会
公司经营规模较大的，设立监事会，其成员不得少于3人。
公司股东人数较少和经营规模较小的，可以设1至2名监事。前述关于董事任职资格限制、董事义务和禁止行为的条款适用于监事。
八、经理
(一)章程应当载有规定经理及其他高级管理人员任职资格的以下内容的条款：
1自然人；
2有大学本科以上学历；
3有3年以上证券业或者5年以上金融业工作经历，具备证券、金融、法律等专业知识；
4具有基金管理从业人员资格；
5中国证监会要求的其他条件。
前述关于董事任职资格限制的条款适用于经理及其他高级管理人员。
经理及其他高级管理人员不得在任何其他营利性机构兼职。
(二)章程应载明规定经理义务的条款
前述关于董事义务条款的第一项内容适用于经理及其他高级管理人员。
(三)章程应载明规定公司解聘经理及其他高级管理人员条件和程序的条款
公司董事会认为有充分、合理的理由须解聘公司经理及其他高级管理人员的，应报中国证监会同意。
九、经营管理
(一)章程应载明规定公司内部管理制度和风险控制制度的条款，至少包括下列内容：
1公司实行投资分析、决策和操作相分离的制度；
2公司设立内部稽核部门，建立稽核制度；
3公司运用所管理的基金资产进行投资，应符合基金契约和托管协议的规定。
(二)公司不得与任何人订立将公司所管理基金资产的业务交于该人负责的合同或协议。
(三)章程应载明对公司组织机构和主要从业人员要求的条款
公司根据《公司法》等有关法律，设置组织管理机构，聘用管理人员。
(四)章程应载明公司自有资金运用限制的下列条款：
1公司应保持满足日常需要的足额营运资金；
2公司作为基金发起人在基金募集时，认购的基金单位，自基金成立之日起至少1年内不得赎回或者转让。前述期满后，其持有的基金单位份额应达到规定比例的最低要求。
(五)章程应载明公司禁止行为的下列条款:
1以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券；
2从事任何形式的证券承销业务；
3从事除国家债券以外的其他证券自营业务；
4从事资金拆借业务；
5动用银行信贷资金从事基金投资；
6将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款；
7从事证券信用交易；
8以基金资产进行房地产投资；
9从事可能使基金资产承担无限责任的投资；
10基金之间相互投资；
11将基金资产投资于与基金托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券；
12依据法律、法规及中国证监会的规定禁止从事的其他行为。
十、财务会计和利润分配
(一)章程应载明公司财务信息披露的条款
公司应于每一基金会计年度终了后在规定的时间内制作财务报告，并聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师审计，经股东会审议通过后，及时报送中国证监会。
(二)章程应载明规定会计师事务所聘任和解聘程序的条款
1公司聘用具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对公司的年度财务情况进行审计；
2公司聘用、解聘会计师事务所必须经股东会审议通过，并报中国证监会备案。
十一、合并和分立
章程须载明公司合并、分立须报中国证监会批准后生效的条款。
十二、解散和清算
章程须载明公司的解散和清算须报中国证监会批准后生效的条款。
十三、章程修改
章程须载明章程的修改须报中国证监会批准并经工商行政管理机关核准登记后生效的条款。
十四、附则
章程须载明章程经中国证监会批准并经工商行政管理机关核准登记后生效的条款。
